# Как правильно подать информацию о конечных бенефициарных владельцах

> Таким нормативно-правовым актом стал приказ Минфина от 19.03.2021 г. № 163 об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности (приказ № 163), который был принят только в марте 2021 года.

[Главная](https://www.uhy-prostir.com/ru/index.html.md) › [Инсайты](https://www.uhy-prostir.com/ru/blog-ru/index.html.md) › [Экспертные разъяснения](https://www.uhy-prostir.com/ru/blog-ru/articles/index.html.md) · 2021-08-03 · 5 мин

## Новая обязанность юридических лиц: предоставление информации о конечных бенефициарных владельцах и раскрытие структуры собственности

Пунктом 4 Переходных положений Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» от 06.12.2019 г. № 361-IX (Закон № 361) была установлена обязанность юридических лиц подать государственному регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности *в течение трёх месяцев со дня вступления в силу нормативно-правового акта*, которым будут утверждены форма и содержание структуры собственности.

Таким нормативно-правовым актом стал [приказ об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности](https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0768-21#Text) Минфина от 19.03.2021 г. № 163 (приказ № 163), который был принят только в марте 2021 года. А поскольку **11 июля 2021 года** приказ № 163 вступил в силу, с этого момента у всех юридических лиц возникает обязанность подать информацию о конечных бенефициарных владельцах государственному регистратору.

### Как и когда подавать информацию

Министерство юстиции Украины в [письме от 13.01.2021 г. № 245/8.4.4/32-21](https://minjust.gov.ua/files/general/2021/06/14/20210614100954-85.pdf) сообщило, что все юридические лица, в отношении которых в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований (далее — Госреестр) должны содержаться сведения о КБВ и которые зарегистрированы до вступления в силу приказа о структуре собственности, в течение трёх месяцев, **начиная с 11 июля 2021 года и до 10 октября 2021 года**, должны подать государственному регистратору соответствующие документы для обновления сведений о КБВ в Едином государственном реестре.

#### Какие документы необходимо подать

1. **Заявление.** *Форма 2* — для юридического лица (кроме общественных формирований и органов власти). *Форма 4* — для юридического лица — общественного формирования.
2. **Структура собственности.** Согласно [приказу № 163](https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0768-21#Text), структура собственности по установленной форме — это официальный документ, представляющий собой схематическое изображение структуры собственности юридического лица. Оно отражает всех лиц, которые прямо или косвенно владеют этим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами либо, независимо от формального владения, имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица, размер участия каждого физического или юридического лица, а также подробную информацию о каждом из таких лиц. Образцы составления схематического изображения структуры собственности обнародованы на официальном веб-сайте Министерства финансов Украины в рубрике «Финансовый мониторинг» и доступны по [ссылке](https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%97%D1%80%D0%B0%D0%B7%D0%BA%D0%B8_%D1%81%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D0%B4%D0%B0%D0%BD%D0%BD%D1%8F_%D1%81%D1%82%D1%80%D1%83%D0%BA%D1%82%D1%83%D1%80%D0%B8_%D0%B2%D0%BB%D0%B0%D1%81%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D1%96_15_02_2022.pdf).
3. **Извлечение, выписка или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра** и т. п., подтверждающий регистрацию юридического лица — нерезидента в стране его местонахождения, — если учредителем юридического лица является юридическое лицо — нерезидент.
4. **Нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность КБВ юридического лица**, — для физического лица — нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра, — для физического лица — резидента (паспорт гражданина Украины в форме книжечки). Минюст в [письме от 19.05.2020 г. № 107/8.4.4/32-20](https://minjust.gov.ua/files/general/2020/08/26/20200826145412-63.pdf) отмечает, что КБВ — физическое лицо-резидент подаёт нотариально заверенную копию паспорта гражданина Украины, если он оформлен в форме книжечки (страницы, на которых указаны реквизиты документа и фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, которому он выдан).

### Нужно ли платить за подачу информации

При подаче государственному регистратору информации о КБВ в течение трёх месяцев со дня вступления в силу приказа № 163 административный сбор взиматься не будет, что предусмотрено положениями [ст. 36 Закона](https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#n851) «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований» № 755-IV от 15.05.2003 года (Закон № 755-IV).

То же подчеркнул и Минюст в своём [письме](https://minjust.gov.ua/files/general/2021/06/14/20210614100954-85.pdf), добавив, что в случае одновременного внесения других изменений в сведения Единого государственного реестра о юридическом лице или по истечении трёхмесячного срока со дня вступления в силу приказа о структуре собственности административный сбор будет взиматься в размере, установленном [статьёй 36 Закона № 755-IV](https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#n851).

### Ежегодное обновление информации

#### Когда необходимо обновлять информацию о КБВ

[Статьёй 17-1 Закона № 755-IV](https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#n1354) предусмотрено, что сведения подаются ежегодно, начиная со следующего года, в течение 14 календарных дней с даты государственной регистрации юридического лица. То есть если юридическое лицо зарегистрировано, например, 10 февраля, то обязанность обновить информацию у него возникает с 10 по 24 февраля 2022 года.

#### Какие документы нужно будет подавать для обновления информации о КБВ

[Статьёй 17-1 Закона № 755-IV](https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#n1354) предусмотрено, что для ежегодного обновления информации нужно будет подавать:

- заявление о подтверждении сведений о конечном бенефициарном владельце (Форма 6)
- структуру собственности
- документ, подтверждающий регистрацию юридического лица — нерезидента в стране его местонахождения, если учредителем юридического лица является юридическое лицо — нерезидент
- нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность КБВ юридического лица (для физлиц-нерезидентов), или паспорта гражданина Украины в форме книжечки — для физлиц-резидентов.

#### Какая ответственность предусмотрена за неподачу или несвоевременную подачу информации

За неподачу или несвоевременную подачу госрегистратору информации о конечных бенефициарных владельцах руководителю (уполномоченному лицу) юрлица грозит *административный штраф от одной тысячи до трёх тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан (от 17 000 грн до 51 000 грн)*, что предусмотрено ч. 6 ст. 166-11 КУоАП.

*Юристы **Адвокатского бюро Ольги Петрухиной** окажут [квалифицированную помощь в подготовке документов, необходимых для подачи](https://www.uhy-prostir.com/ru/yuridicheskie-uslugi/index.html.md), а также непосредственно в подаче сведений о КБВ государственному регистратору.*

**[Ольга Петрухина](https://www.uhy-prostir.com/ru/o-nas/olha-petrukhina/index.html.md)** (Адвокат, основатель Адвокатского бюро Ольги Петрухиной, партнёр UHY Prostir)

## Похожие материалы

- [Финансовый мониторинг в Украине: новые требования для юридических лиц](https://www.uhy-prostir.com/ru/blog-ru/finansovyj-monitoring-v-ukraine-novye-trebovaniya-dlya-yuridicheskih-lits/index.html.md): Большинство из нас уже слышали о новых правилах финансового мониторинга с 28 апреля 2020 года. (2020-08-12)
- [Создание общественной организации 2024: процедура и порядок получения статуса плательщика налога](https://www.uhy-prostir.com/ru/blog-ru/sozdanie-obshhestvennoj-organizatsii/index.html.md): При создании неприбыльной организации важно понимать, какую форму регистрации выбрать, поскольку она зависит от целей деятельности. (2023-10-02)
- [Каковы требования к уставу по новому закону об ООО? Какой устав выбрать: модельный или собственный?](https://www.uhy-prostir.com/ru/blog-ru/obshhestva-s-ogranichennoj-otvetstvennostyu-po-novomu/index.html.md): Согласно законодательству, хозяйственное общество может быть создано и действовать на основании модельного устава. Любое ООО вправе как взять модельный устав за основу своей деятельности при создании, так и перейти на него позже, уже в процессе деятельности. (2021-01-10)
- [Открытие компании по доверенности: основные этапы, подготовка и успешная регистрация ООО](https://www.uhy-prostir.com/ru/blog-ru/otkrytie-ooo-po-doverennosti/index.html.md): Регистрация общества с ограниченной ответственностью (ООО) — важный этап на пути к ведению бизнеса в Украине. (2025-11-19)

## Контакты

- Почта: hello@uhy-prostir.com
- Адрес: г. Киев, ул. Васильковская 14, БЦ «СТЕНД», офис 315
- Получить предложение: https://www.uhy-prostir.com/ru/kontakty/#contact-form